Cómo saber si una factura es falsa en México

Seguramente en algún momento te has planteado si existe alguna manera de poder detectar facturas falsas o has dudado de si era falsa una factura que has recibido. Si es así, no dudes en seguir leyendo porque hoy te daremos consejos útiles para poder identificar facturas falsas, y de este modo, evitar ser estafado. Hablaremos además acerca de sus características y cómo poder verificarlas.

Ten en cuenta que:

• Las facturas falsas son un tema de vital importancia cuando se trata del pago de los impuestos o de cualquier otro servicio comercial.
• En el caso de que usted tenga un negocio es imprescindible que lleve un exhaustivo control de la administración y distribución de toda su mercancía.

¿Qué es una factura falsa?

Antes de aprender a identificarlas, vamos a explicar qué es exactamente una factura falsa. Las facturas falsas, también conocidas como piratas, son comprobantes que parecen cumplir con todos los elementos formales y autorizaciones de una factura legal, pero en realidad solo lo simulan. Suelen emplearlas empresas que quieres justificar operaciones inexistentes o que difieren de lo facturado.

Las facturas falsas generan un impacto fiscal muy negativo, ya que se emplean para:

• Generar saldos falsos a favor respecto al IVA y poder así requerir una devolución de impuestos fraudulenta.
• La evasión de impuestos, creando falsas pérdidas que evitarían realizar el pago del IVA.

¿Cómo puedo saber si una factura es falsa?

El SAT es el órgano responsable de la administración y servicios tributarios en México. Se encarga de administrar y controlar todos los ejercicios comerciales en el territorio nacional. Por tanto, todas las facturas legales en México deben estar gestionadas por el SAT.

Si quieres saber si una factura es falsa o, por el contrario, está certificada por el SAT tan solo deberás ingresar la factura sospechosa en el sistema del SAT. Puedes hacerlo online de manera muy sencilla siguiendo estos pasos:

• Ingresa en la página web oficial del SAT y haz clic en el apartado “Verificación de comprobantes” (CDFI).
• Al ingresar en dicho apartado, aparecerá en pantalla un formulario que deberás cumplimentar con los datos requeridos.
• Si los datos que usted ha proporcionado son verificados, el sistema del SAT le indicará si la factura en cuestión es falsa o no lo es.

¿Cualquiera puede verificar una factura? 

Si te estás preguntando si cualquiera puede comprobar la veracidad de una factura, la respuesta es sí. Cualquier persona puede acceder al portal web de la SAT y verificar la factura que desee, tan solo es necesario seguir los pasos explicados en el apartado anterior.

Requisitos de una factura legal

Para evitar ser víctima de una factura falsa, es de mucha utilidad conocer los requisitos que obligatoriamente debe tener una factura. Conocer esta información le resultará de gran utilidad tanto a vendedores como a compradores facilitando así la práctica del ejercicio económico.

Los requisitos y características generales que debe de tener una factura son los siguientes:

• CRFC del vendedor o emisor de la factura.
• Dirección del establecimiento en el que se ha producido la transacción.
• Fecha en el que se emite la factura.
• Código de barras proporcionado por la SAT
• Todas las leyendas exigidas por la SAT con su fecha de expedición correspondiente.

Datos del receptor de la factura:

• CRFC del comprador (receptor de la factura).
• Producto, descripción y número total de unidades compradas / vendidas.
• Costo de cada producto por unidad.
• Costo final de la compra realizada.
• Indicar si se ha realizado un pago total o un pago parcial.
• Impuestos obligatorios en este tipo de transacciones.
• Fecha y número del documento de aduana.

Toda esta información debe aparecer en la factura para cumplir así las leyes de comercio actualmente vigentes en México y poder evitar operaciones fraudulentas como el lavado de dinero.

¿Cómo se deben de entregar las facturas?

Lo ideal para hacer efectiva la entrega de una factura es que sea lo más cómodo posible para el cliente. Se pueden emitir facturas de diferentes formas, la forma más habitual es imprimirla y entregarla en el momento de la transacción, sin embargo, existen otras formas como enviarla al correo electrónico, transferírsela al cliente mediante un USB e incluso se puede enviar al celular del comprador. Elegir un modo de enviar la factura u otro, dependerá mucho de tu tipo de negocio y de las necesidades de tus clientes.

Ten en cuenta que:

• Hoy en día existen muchos negocios y trabajos Freelancer por lo que enviar la factura online puede ser una gran facilidad.
• Estas facturas virtuales puedes ser validadas mediante la firma digital.
• Es indispensable que las facturas virtuales posean los mismos requisitos explicados en el apartado anterior

He verificado mi factura y me dice que no se encuentra en el registro del SAT ¿Qué puedo hacer?

Si has verificado una factura siguiendo los pasos anteriormente explicados y el sistema no la tiene registrada sigue estos pasos:

• Si la factura ha sido emitida recientemente es posible que el sistema no la haya registrado, por eso te recomendamos esperar un mínimo de 3 días.
• Si han pasado varios días desde la emisión de la factura y el sistema sigue sin reconocerla como registrada puedes informar, a través de la misma página web, de la no emisión de dicha factura.

Reforma Fiscal del 2020

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) creó en 2020 una base de datos con los nombres de todos los contribuyentes que han emitido facturas sin los requisitos obligatorios, es decir, facturas falsas. Esta herramienta facilita la detección de los infractores y sus facturas.

Si deseas consultar esta base de datos solo necesitarás ingresar en la página web del SAT y seguir estos sencillos pasos:

• Accede mediante el botón “Inicio”.
• Selecciona el nombre del supuesto de tu consulta.
• Descarga el documento generado por el sistema.
• También puedes consultar la información relativa a un contribuyente en particular.
• Captura el RFC o nombre.
• Haz clic en la opción “buscar”.

Esperamos haber resuelto todas tus dudas respecto a las facturas falsas y recuerda siempre verificar todas tus facturas para evitar caer en estafas o engaños.